Der Oberschüler Kiyotaka Doyama arbeitet als Master im SM-Club "Basement" und lässt sich aus einer Laune heraus auf einen Gast ein. Als dieser Stammgast dann plötzlich als Lehrer Makoto Naruse vor ihm steht, ist die Überraschung und Entzückung für beide Seiten groß, und langsam entwickelt sich eine einzigartige Liebesbeziehung zwischen den zwei Männern. Nach seinem Schulabschluss überschüttet Kiyotaka Makoto mit seiner innigen Liebe, doch als Makoto beruflich viel um die Ohren hat und ihn eine Weile nicht treffen kann, reagiert Kiyotaka gereizt...

Die langersehnte Fortsetzung von Caligula's Love aus der Sicht des Meisters!